為進(jìn)一步規(guī)范我司內(nèi)部審計(jì)行為,加強(qiáng)項(xiàng)目精細(xì)化管理,建立健全公司內(nèi)部控制制度,促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值、增值,實(shí)現(xiàn)我司經(jīng)濟(jì)效益最大化,公司內(nèi)部審計(jì)小組研究制定了《廈門特房建設(shè)工程集團(tuán)有限公司內(nèi)部審計(jì)管理制度》及《廈門特房建設(shè)工程集團(tuán)有限公司項(xiàng)目管理審計(jì)暫行辦法》。目前,兩項(xiàng)制度已通過公司黨委及董事會(huì)審議通過并頒布實(shí)施。
《制度》和《暫行辦法》以國(guó)家審計(jì)法規(guī)和財(cái)經(jīng)政策為依據(jù),以工程項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書為主要內(nèi)容,評(píng)價(jià)工程項(xiàng)目的履約情況,并對(duì)我司內(nèi)部審計(jì)實(shí)施、審計(jì)工作程序、審計(jì)項(xiàng)目管理等內(nèi)部審計(jì)基礎(chǔ)管理工作做了詳盡的規(guī)定,進(jìn)一步加強(qiáng)了我司內(nèi)部審計(jì)工作的制度建設(shè),為今后公司內(nèi)部審計(jì)工作開展的規(guī)范化、常態(tài)化、長(zhǎng)效化奠定了基礎(chǔ)。
(紀(jì)檢監(jiān)察室)